企業(yè)逃廢金融債務的對策企業(yè)逃廢金融債務的對策企業(yè)逃廢金融債務是指企業(yè)違反國家法律、政策規(guī)定，采取各種形式，致使金融機構的債權無法實現(xiàn)的行為。目前，企業(yè)逃廢金融債務已是金融資產運行中的一個突出問題，尤其以逃廢國有商業(yè)銀行債務為多。雖然國家先后出
企業(yè)逃廢金融債務的對策
企業(yè)逃廢金融債務是指企業(yè)違反國家法律、
政策規(guī)定，采取各種形式，致使金融機構的債權無法實現(xiàn)的行為。目前，企業(yè)逃廢金融債務已是金融資產運行中的一個突出問題，尤其以逃廢國有商業(yè)銀行債務為多。雖然國家先后出臺了一系列政策規(guī)定，但由于受各種利益的驅動，一些地區(qū)和企業(yè)利用各種手段逃廢金融債務的情況仍然相當普遍，不僅數(shù)額巨大，而且手法也在不斷翻新。企業(yè)逃廢銀行債務在一定程度上造成了有意識的銀行壞賬，而國有商業(yè)銀行則是企業(yè)逃廢債務的最大受害者，如今，銀行的壞賬問題已經成為倍受關注的熱點，保護商業(yè)銀行信貸資金安全已經刻不容緩。
一、企業(yè)逃廢金融債務的主要原因
(一)信用體系不健全。首先,一些借款人的信用觀念十分淡薄，在一定程度上講，市場經濟就是信用經濟，隨著我國市場經濟的不斷發(fā)展，對信用經濟也提出了新的更高的要求。國內某些企業(yè)信用觀念淡薄，這必然導致一些企業(yè)受自身利益驅動而出現(xiàn)賴賬、逃債等不良現(xiàn)象，長期逃廢債務行為得不到糾正和制裁，助長了借款人的投機意識;其次是借款人還不上，銀行幫不上，形成“惡性循環(huán)”。一方面，借款人債務過重，經營困難;另一方面，銀行對拖欠債務的借款人不敢再提供信貸支持，難以幫助借款人減輕負擔，二者形成矛盾。
(二)規(guī)范市場經濟法律法規(guī)不夠完善。如:在近幾年來的企業(yè)改制中，由于有關法律法規(guī)不配套和不完善，造成對企業(yè)改制中的一些違法違規(guī)行為缺乏有效的監(jiān)督和約束，從而導致金融機構債權人的正當權利不能充分行使，合法權益得不到有效維護。
(三)商業(yè)銀行維權不力。一是內控機制不完善，在貸前審查、貸款合同簽訂、貸后跟蹤監(jiān)督等環(huán)節(jié)存在責任不明確、制度不健全、措施不執(zhí)行、運作不規(guī)范等問題;二是在簽訂貸款合同時，有些抵押貸款不符合法律規(guī)定或不切合實際，造成抵押無效或抵押難以實現(xiàn);三是在追繳逾期貸款時，不能正確有效地運用法律手段維護銀行債權;四是在參與借款企業(yè)的改制中沒有很好地將債務落實到改制后的企業(yè)中，使債務懸空。
(四)地方和部門保護主義嚴重。一些地方政府官員和部門領導在處理企業(yè)與銀行的關系時，片面地認為銀行是國家的，甚至鼓勵企業(yè)采取“假破產”等各種手段來逃廢債務。有的還公開干預法院獨立審判，致使企業(yè)大肆逃廢銀行債務。
二、企業(yè)逃廢金融債務的主要形式
(一)抽逃。一些企業(yè)在成立時采取虛報注冊資金，騙取法人資格和銀行貸款。注冊成立后即抽逃注冊資金，使企業(yè)空殼經營，根本無力償還金融債務。(二)轉移。如企業(yè)在改制之前就將其資產或以“投資”、“抵債”等名義轉移，或以分立形式將其有效資產劃割到分立企業(yè)，即以所謂“剝離資產”的手段來懸空逃廢銀行債務。
(三)隱匿。即企業(yè)在銀行主張債權過程中，或以經營虧損，或以自然損耗為名義，或以低價變賣資產，或以隱藏實物的手段，擴大資產損失，以虛虧隱匿資產。
(四)改制。一些企業(yè)在改制中，利用租賃、合資、重組等改制方式，剝離出優(yōu)質資產，留下爛攤子承擔債務，致使銀行債權無從實現(xiàn)，以達到逃廢和懸空金融機構債務的目的。
(五)破產。這也是一些企業(yè)逃廢金融債務的常用方法，企業(yè)進入破產程序后，再多債權也只能參與剩余財產的分配，這嚴重損害金融機構的利益。
三、企業(yè)逃廢金融債務的治理對策
(一)加強法制建設。進一步完善法律中有關債權保護的法律規(guī)定，以確保信用關系中債權人的權益不受侵犯，對債務人的違約行為制定嚴厲的賠償和懲罰規(guī)則，強制債務人履行其償債義務。同時，加大執(zhí)法力度，提高依法收貸的效果。
(二)加強信用制度建設。一方面，要在全社會特別是企業(yè)中加強信用觀念的宣傳和教育，強化信用意識，促使企業(yè)自覺地講求誠信;另一方面，要加快建立企業(yè)信用體系，為企業(yè)發(fā)展提供良好的制度環(huán)境。
(三)加強與政府部門的溝通。金融機構要爭取各級政府部門對維護債權的理解和支持，正確處理好銀行與企業(yè)、銀行與政府的關系，促使政府部門積極支持企業(yè)加快改革步伐，通過改革不斷發(fā)展壯大，同時也要顧全大局，正確處理好企業(yè)逃廢債務問題，支持和配合金融機構有效地防范和制止企業(yè)逃廢債務，確保金融資產的安全運行。
(四)加強金融機構風險防范機制建設。一方面，切實加強金融監(jiān)管，防范信貸風險。銀行要積極調整信貸戰(zhàn)略，優(yōu)化資金的分配和運用，尤其要加強對信貸資金的管理，堅持以效定貸，貸前進行資信調查，貸后實行跟蹤監(jiān)管，保證金融資產的安全性、流動性和增值性，從源頭上減少不良債務的發(fā)生。另一方面，采取有效的信貸資產保全措施。銀行要從保全信貸資產的角度出發(fā)，對已出現(xiàn)的不良資產，要支持企業(yè)通過改革等措施盤活存量，搞活生產經營;同時也要針對一些企業(yè)利用改制之機逃廢債務的想法，主動參與企業(yè)改制的全過程，及時提出防范和處理措施，落實銀行債權，維護自身權益。
(五)加強金融同業(yè)協(xié)作。中國銀行業(yè)協(xié)會已經通過了《逃廢銀行債務客戶名單管理辦法》(以下簡稱《辦法》)的規(guī)定，債務人九種行為將被視為惡意逃廢銀行債務?！掇k法》的出臺將有效打擊逃廢銀行債務行為，改善銀行經營環(huán)境，促進社會信用體系形成。
綜上所述，打擊逃廢銀行債務，制止企業(yè)逃廢債務對于銀行來說勢在必行，金融機構應密切關注借款企業(yè)改制動態(tài)，切實加強金融監(jiān)管，積極調整信貸戰(zhàn)略，優(yōu)化資金的分配和運用，采取有效的信貸資產保全措施，提高維護金融債權工作實效。銀行工作人員要從思想上加強金融法律、法規(guī)意識，同時要按規(guī)定進行貸后跟蹤監(jiān)督。另外，要加強各機構間的信息溝通，對惡意逃廢債務的借款人采取各種制裁措施，做到及時防范風險。此外，除了依靠銀行建立內部良性的防范機制外，同時還必須采取加強相關立法、完善金融體制改革、規(guī)范企業(yè)破產改制行為等措施。
